可持續框架 (Sustainable Framework) 我們管控可持續風險的方式

可持續風險 指可能會對金融產品或金融服務構成重大負面影響的環境、社會和企業管理 (簡稱 ESG) 事件或狀況，可能損害投資的價值或影響企業的資產、金融、盈利狀況及商譽。

環境風險指由環境因素引起的財務風險，以及機構因業務對應方可能受環境因素負面影響而產生的風險。這些環境因素包括由於氣候變化和其他環境損害造成的影響。  

社會風險指機構因業務對應方可能受到社會因素負面影響而產生的風險。社會因素涉及群眾和社區的權利、福祉和利益。

企業治理風險指機構因業務對應方可能受到企業治理因素負面影響而產生的風險。這些因素涉及企業治理的實踐，包括道德考量、健全的風險管理架構、管理機構的組織和運作方式及透明度。

可持續發展是 LGT 私人銀行企業文化和價值觀的不可或缺部分。因此，我們制定了 2030 年持續策略，計劃進一步將可持續發展融入到我們各方面的業務及所有投資之中。

對於可能對投資或建議的金融投資回報構成負面影響的可持續風險，  LGT 私人銀行將透過不同方法評估及管理。

我們有系統地排除具有明顯 ESG 風險的投資。我們的排除政策適用於整個 LGT 私人銀行業務，包括其交易賬簿以及所有由 LGT 私人銀行託管的事務。有關排除政策的更多資訊，請參閱在 LGT 實現可持續投資。

我們所專用的 LGT ESG Cockpit ，由多個ESG 資料供應商提供原始資料和數據，讓我們能根據 LGT 可持續評級，對企業、國家和跨國組織 (包括股票、債券、基金和 ETF) 的可持續等級作出評估。LGT 可持續評級從一星到五星，一星代表最低可持續等級，五星代表最高。我們認為低可持續等級的投資工具代表著高可持續風險，可能會對投資回報構成負面影響。

此外，LGT 私人銀行還簽署 UNEP PI 的負責任銀行業原則，因此我們必須依據該原則，衡量我們的投資對可持續發展目標和巴黎氣候協定的影響。透過制定評估方法，我們將進一步降低核心業務所涉及的 ESG 風險。

氣候變化是我們當前面臨最為緊迫的挑戰之一，因此 LGT 私人銀行承諾於2030 年之前實現營運零碳目標。

LGT 行為準則適用於所有 LGT 員工和基金會成員，該準則為我們整個價值體系以及道德與專業標準奠定基礎。例如，為降低社會風險，LGT 行事準則規定我們不分性別、年齡、宗教信仰、國籍、民族背景、性取向、家庭狀況、身體能力或其他特徵，一視同仁地提供相同的就業和晉升機會。

可持續風險是指可能會對一項投資的價值造成負面影響的環境、社會和企業管理 (簡稱 ESG) 的事件和狀況。

在 LGT 私人銀行，我們通過應用排除政策來管理可持續性風險。如想了解更多，請參閱在 LGT 實現可持續投資。

我們專用的  LGT ESG Cockpit 由各個 ESG 資料供應商提供原始資料，讓我們能依據 LGT可持續評級，對企業、國家和跨國組織及其相關的投資工具 (股票、債券、基金和 ETF ) 的可持續等級作為評估。LGT可持續評級從一星到五星，一星為最低可持續等級，五星為最高。 我們認為低可持續等級的投資工具代表著高可持續風險，可能會對投資回報構成負面影響。 

主要不利可持續性影響聲明：重大負面影響

LGT 私人銀行作為金融市場參與者和金融顧問，將評估其投資決策和投資建議對可持續因素所構成的重大負面影響 (Principal Adverse Impacts，簡稱 PAI)。此聲明是 LGT 私人銀行的綜合重大負面影響聲明。  

重大負面影響概述  

我們認為可持續重大負面影響是指由投資決策對可持續因素所造成的不利影響。投資決策和建議可能會對可持續因素引起、促成或直接關聯重大或可能重大的負面影響。

LGT 私人銀行整合重大負面影響  

LGT 私人銀行透過不同的方法，衡量及管理可能對可持續因素造成重大負面影響的投資決策和建議。

我們的排除政策適用於整個 LGT 私人銀行，包括其交易賬簿和所有由 LGT 私人銀行託管事務。 LGT 私人銀行排除所有被 LGT 列入為涉及風險領域的企業。為了能夠避免或減少被確認出來的重大負面影響，在我們充份考慮到我們業務的規模、形式和範圍後，並在認為必要的情況下，可能會將相關企業進一步從投資或建議中排除。有關排除政策的更多資訊，請參閱在 LGT 實現可持續投資

LGT 可持續評級從一星到五星，一星代表最低可持續等及，五星代表最高。ESG-Cockpit基於ESG標準對企業和國家進行評估，專業供應商提供多方位的可持續數據和指標。 可以根據不同行業的需要，採用合適的指標和權重，對企業進行量化考核。LGT 已透過 ESG-Cockpit 對 10 000 多家企業和將近 200 個國家進行評估。自 2009 年啟用以來，LGT ESG-Cockpit 及其評估方法得到持續發展。LGT ESG-Cockpit 的三大主要元素包括：業務營運的 ESG 評級，即一家企業對於環境和社會責任的履行程度；爭議評估，即評估與一家企業營運 / 生產過程，或使用其產品 / 服務相關的負面事件；以及根據聯合國可持續發展 17 項目標對一家企業的產品和服務的影響。

辨別重大負面影響及優先次序  

我們專用的 LGT ESG-Cockpit 由各個ESG 資料供應商提供原始數據，讓我們透過 LGT 可持續評級，對企業、國家和跨國組織的可持續等級，以及作為股票、債券、基金或 ETF 等投資工具的基礎價值作出評估。我們依據 ESG 可持續評級和我們的排除政策對投資進行監察。

參與政策摘要

根據積極的參與政策，LGT 私人銀行支持客戶 (或其授權的第三方) 行使其投票權，例如為客戶提供參加股東大會的入場券或發出保管證明。 此外，LGT 私人銀行作為託管銀行，更會為其客戶提供有關普通或特別股東大會相關的資訊，讓客戶可以自動獲得在其託管賬戶中，所持有股票的歐盟或歐洲經濟區上市公司的股東大會邀請。  

參考國際標準

可持續發展是 LGT 私人銀行的企業文化和價值觀中不可或缺的一部分。根據 2030 年可持續策略，我們計劃將可持續性進一步融入到我們各方面的業務和所有的投資產品。同時，我們對人權、工作、環境和反貪腐等方面的聯合國全球契約十項原則作出承諾，並在 ESG 因素方面至少達到最低標準。  

此外，LGT 私人銀行還簽署 UNEP PI 的負責任銀行業原則，因此，我們必須依據該原則，衡量對我們的投資對可持續發展目標和巴黎氣候協定所帶來的影響。透過制定評估方法，我們將進一步降低核心業務所對可持續因素的重大不利影響。

氣候變化是我們當今面臨最為緊迫的挑戰之一，因此， LGT 私人銀行承諾在 2030 年之前實現零碳目標。

LGT 行為準則適用於所有 LGT 員工和基金會成員。該準則為我們整個價值體系以及我們的道德與專業標準奠定基礎。例如，LGT 行事準則規定我們必須不分性別、年齡、宗教信仰、國籍、民族背景、性取向、家庭狀況、身體能力或其他特徵，一視同仁地提供相同的就業和晉升機會。

補充說明

LGT 私人銀行依據歐盟關於金融服務業有關可持續相關的資訊提供的法令 2019/2088 制定內部策略，以應對重大負面影響。相關考慮取決於同時受限於市場所需資訊的可用性。所有由 LGT 私人銀行所管理基金、授權和投資中的所有資產並不一定具備所需的數據質量和可用性。本 PAI 聲明不適用於已將投資組合委託給第三方管理或 LGT 因例如客戶指示違背 PAI 聲明而妨礙其遵守 PAI 聲明的情況。

可持續發展是 LGT 的企業文化和價值觀中不可或缺一部分。根據 2030 年可持續策略，我們計劃將可持續性進一步融入到我們各方面的業務和所有的投資產品。同時，我們對人權、工作、環境和反貪腐等方面的聯合國全球契約十項原則作出承諾，並在 ESG 因素方面至少達到最低標準。可持續委員會負責制定可持續方面的策略定位和指導原則。

LGT 私人銀行透過不同的方法管理可持續風險。例如 LGT ESG-Cockpit、排除政策、UNEP FI 的負責任銀行業原則、我們在零碳排放方面所作出的承諾及 LGT 行事準則。

LGT 行為準則適用於所有 LGT 員工。該準則為我們整個價值體系以及道德與專業標準奠定基礎。例如，為對降低社會風險，LGT 行事準則規定我們必須不分性別、年齡、宗教信仰、國籍、民族出身、性取向、家庭狀況、身體能力或其他社會和個人特徵，一視同仁地提供相同的職業和晉升機會。該準則彰顯我們對社會和環境作出貢獻的意願，其中包括在我們的業務和產品系列內考量可持續標準。

LGT 集團的薪酬政策反映行為準則的重要性，包括降低可持續風險。不遵從或違反 LGT 行為準則，或內部政策和指示可能會導致降薪。

LGT 行為準則的遵守情況，每年都會在行為審核會議上加以評估。會議將對財務職能部門 (風險、合規和內部稽核) 和人力資源部門呈交的資料進行討論，並衡量相關因素對可變薪酬的影響。行為審核會議的結果將以報告形式呈交給集團薪酬委員會。 

我們認為，金融機構在確保尊重所有人權方面發揮著重要作用。投資者可以通過研究、教育、對話和撤資等方式積極推動公司遵守國際人權法。銀行也可以這樣做。

在 LGT，我們致力於通過尋求機會促進符合聯合國可持續發展目標 (SDG) 的人權，從而對社會產生有利影響。我們還旨在減輕或積極減少與人權相關的風險並避免負面影響。

閱讀我們的完整人權聲明